Zwrot podatku z Holandii – formularz oraz wszystko, czego potrzebujesz, aby zrobić to poprawnie

08-12-2025 13:31

Trefwoorden:

| | | |

Jeżeli pracowałeś/aś w Holandii, w większości przypadków przysługuje Ci zwrot podatku z Belastingdienst. Wielu pracowników nie wie jednak:
 

  • jakie dokumenty są potrzebne,

  • jakie warunki trzeba spełnić,

  • kiedy konieczne jest polskie rozliczenie PIT,

  • czym różnią się formularze M, C i P,

  • jakie ulgi i progi podatkowe obowiązują.

Dlatego przygotowaliśmy czytelne i praktyczne wyjaśnienie, oparte na doświadczeniu AVAP oraz realnych procedurach Belastingdienst.

Dlaczego w ogóle możesz otrzymać zwrot podatku?

Zwrot wynika z tego, że w Holandii zaliczki podatkowe często są pobierane zbyt wysokie, szczególnie gdy:

  • pracowałeś krótko lub sezonowo,

  • Twój dochód był niski lub zmieniał się w trakcie roku,

  • korzystasz z ulg podatkowych,

  • część roku spędziłeś poza Holandią,

  • pobierałeś zasiłki z UWV i łączyłeś je z pracą.

Aby otrzymać nadpłatę, należy wysłać deklarację podatkową do Belastingdienst – samodzielnie lub przez biuro.

1. Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Holandii?

 

Jaaropgave – podstawowy dokument do zwrotu

To holenderski odpowiednik polskiego PIT-11. Zawiera:

  • łączne wynagrodzenie brutto,

  • pobrany podatek,

  • składki społeczne,

  • dane pracodawcy i pracownika.

  • Bez Jaaropgave nie da się wykonać rozliczenia.

  • Jeśli pracowałeś u kilku pracodawców – potrzebujesz każdej Jaaropgave.

Jaaropgave z UWV (zasiłki)

Jeśli pobierałeś WW, ZW, WIA, Wajong lub inne świadczenia, UWV również wystawia Jaaropgave.
Jej brak to najczęstsza przyczyna zaniżonego zwrotu.

2. Zaświadczenie o dochodach z Polski – kiedy jest wymagane?

To kluczowy element, o którym wiele osób nie wie.

Zaświadczenie UE/WE z polskiego urzędu skarbowego jest obowiązkowe, jeśli:

  • nie byłeś zameldowany w Holandii przez cały rok,

  • byłeś zameldowany tylko część roku ,

Dlaczego Belastingdienst tego wymaga?

Aby móc naliczyć ulgi i traktować Cię jak "kwalifikowanego podatnika zagranicznego", Twój dochód musi spełniać zasadę:

✔ minimum 90% całkowitego dochodu musi pochodzić z Holandii

Bez tego:

  • ulgi nie przysługują,

  • zwrot może być niski lub wynosić „0” 

  • urząd może wezwać do dopłaty.

Jak zdobyć zaświadczenie z polskiego urzędu skarbowego?

Aby urząd wydał dokument, musisz złożyć polski PIT-36/ZG, nawet jeśli:

  • nie miałeś dochodu w Polsce,

  • pracowałeś tylko w NL,

AVAP załatwia wszystko za Ciebie:

  • rozliczenie NL,

  • rozliczenie PL (PIT-36/ZG),

  • uzyskanie zaświadczenia UE/WE,

  • wysyłkę kompletu do Belastingdienst,

  • w razie potrzeby – także wniosek o dofinansowanie do ubezpieczenia zdrowotnego.

Kompleksowo. Bez wizyt w urzędach. Bez stresu.

3. Jakie formularze podatkowe stosuje Belastingdienst?

Belastingdienst używa czterech głównych druków:

M-biljet (Formularz M)

Dla osób, które miały meldunek w NL tylko część roku.

C-biljet (Formularz C)

Dla osób mieszkających w Polsce lub innym kraju, ale pracujących w NL jako nierezydenci.

P-biljet (Formularz P)

Dla osób mieszkających cały rok w Holandii.

F-biljet (Formularz F)

Dla rozliczeń osoby zmarłej 

W AVAP dobieramy właściwy formularz automatycznie.
Nie musisz tego wiedzieć ani rozumieć — robimy to za Ciebie.

4. Progi podatkowe w Holandii 2025

Szczegółową tabelę znajdziesz tu:
https://www.avap.nl/news/progi-podatkowe-w-holandii-2025/

Najważniejsze progi 2025 (osoby przed emeryturą):

Dochód w skali roku Stawka podatku
do 38.953 € 36,97%
powyżej 38.953 € 49,50%

Im niższy Twój całoroczny dochód, tym większa szansa na wysoki zwrot.

5. Jak rozliczyć podatek najprościej? – krok po kroku z AVAP

 
 

Krok 1: Wypełnij formularz AVAP

https://www.avap.nl/formularze/formularz-rozliczenie-podatkowe/

W formularzu podajesz:

  • dane osobowe,

  • numer BSN,

  • informacje o dochodach,

  • załączasz Jaaropgave,

  • dane dotyczące Polski (jeśli dotyczy).

Krok 2: AVAP analizuje Twoją sytuację

Sprawdzamy:

  • czy musisz złożyć polski PIT-36/ZG,

  • czy spełniasz zasadę 90% dochodu z NL,

  • jakie formularze (M/C/P) muszą zostać przygotowane,

  • czy przysługują ulgi podatkowe,

  • czy kwalifikujesz się do dofinansowania zdrowotnego.

Krok 3: Przygotowujemy komplet dokumentów

Robimy:

  • pełne rozliczenie NL,

  • rozliczenie PL,

  • pozyskanie zaświadczenia z US,

  • wniosek o dofinansowanie zdrowotne,

  • wszystkie formularze M/C/P,

  • wysyłkę deklaracji do Belastingdienst.

Krok 4: Otrzymujesz zwrot

Po decyzji Belastingdienst zwrot trafia bezpośrednio na Twoje konto bankowe.

6. Dlaczego warto zlecić rozliczenie AVAP?

✔ Kompleksowa obsługa: NL + PL + zaświadczenie + dofinansowanie

✔ Działamy od 2013 roku — tysiące zrealizowanych deklaracji i ogromne doświadczenie

✔ Doświadczenie w skomplikowanych przypadkach i niestandardowych sytuacjach 

✔ Optymalizujemy zwrot — dbamy o każdy szczegół

✔ Weryfikujemy poprawność Jaaropgave

✔ Stały kontakt i jasne wyjaśnienia

✔ Zero wizyt w urzędach, wszystko online

 

Wystarczy jeden formularz: formularz-rozliczenie-podatkowe/

 

 

Zobacz także inne poradniki AVAP

 

Terug

Contact

AVAP-Adviesbureau Regio Raalte/Overijssel 0644909607 avapadviesbureau@gmail.com