Jesteśmy dumni ze postanowiłeś nas odwiedzić i sprawdzić co możemy ci oferować.
PRZEJDZ DO WIADOMOSCI
Zaświadczenia
.jpg)
Progi podatkowe w Holandii
W roku 2025 podatek dochodowy na terenie Holandii oparty jest na trzech progach podatkowych (dla osób w wieku produkcyjnym):
dochody do € 38.441 podlegają opodatkowaniu 35,82%,
dochody od € 38.441 do € 76.817 – 37,48%,
a dochody powyżej € 76.817 – 49,50%
(wyższemu opodatkowaniu podlega tylko kwota powyżej danego progu).
Jaki próg podatkowy cię obowiązuje? / Stawka
Opodatkowanie zależne jest też od Twojego wieku.
Osoby, które nie osiągnęły jeszcze wieku emerytalnego (w roku 2025 to 67 lat)
| Próg | Dochody | Podatek |
|---|---|---|
| 1 | do € 38.441 | 35,82% |
| 2 | od € 38.441 do € 76.817 | 37,48% |
| 3 | od € 76.817 | 49,50% |
Osoby, które osiągnęły wiek emerytalny w 2025 roku (do kwoty dochodu € 38.441)
| Miesiąc osiągnięcia wieku emerytalnego | Podatek do kwoty dochodu € 38.441 |
|---|---|
| Januari | 17,92% |
| Februari | 19,41% |
| Maart | 20,90% |
| April | 22,39% |
| Mei | 23,88% |
| Juni | 25,37% |
| Juli | 26,87% |
| Augustus | 28,36% |
| September | 29,85% |
| Oktober | 31,34% |
| November | 32,83% |
| December | 34,32% |
Osoby, które osiągnęły wiek emerytalny w 2025 roku (powyżej kwoty dochodu € 38.441)
| Próg | Dochody | Podatek |
|---|---|---|
| 2 | od € 38.441 do € 76.817 | 37,48% |
| 3 | od € 76.817 | 49,50% |
Osoby, które osiągnęły wiek emerytalny przed 2025 (urodzone przed 1 stycznia 1946)
| Próg | Dochody | Podatek |
|---|---|---|
| 1 | do € 40.502 | 17,92% |
| 2 | od € 40.502 do € 76.817 | 37,48% |
| 3 | od € 76.817 | 49,50% |
Osoby, które osiągnęły wiek emerytalny przed 2025 (urodzone po 1 stycznia 1946)
| Próg | Dochody | Podatek |
|---|---|---|
| 1 | do € 38.441 | 17,92% |
| 2 | od € 38.441 do € 76.817 | 37,48% |
| 3 | od € 76.817 | 49,50% |
P. Formularz ten powinna wybrać osoba zameldowana w Holandii przez cały rok rozliczeniowy (od 01 stycznia do 31 grudnia włącznie)
C. Formularz ten powinna wybrać osoba niezameldowana w Holandii, w tym przypadku najczęściej też jest konieczne dostarczenie zaświadczenia o dochodach uzyskanych poza Holandią musisz rozliczyć się też z podatku PIT na terenie Polski (w czym oczywiście również możemy ci pomóc) .
Więcej informacji na ten temat znajdziesz tutaj :
link do zaświadczenia za rok 2024
dodatkowe informacje
https://www.avap.nl/news/podatnik-zagraniczny-kwalifikujacy-sie-do-ulg/
Zaświadczenie za rok 2025 dostepne bedzie dopiero od 01-03-2026, dokument zostanie opublikowany na naszej stronie jak tylko Belastingdienst go wyda.
M. Formularz ten powinna wybrać osoba zameldowana na terenie Holandii przez część roku rozliczeniowego , różni się on znacząco od pozostałych gdyż wyszczególnia okresy przed i po zameldowaniu na terenie Holandii, formularz ten jest połączeniem formularzy P oraz C, w tym też przypadku również konieczne jest dostarczenie zaświadczenia o dochodach uzyskanych poza Holandią i złożenie deklaracji podatkowej PIT do polskiego Urzędu Skarbowego lecz dane zaświadczenie ma wpływ na wynik wyliczenia jedynie w części w jakiej nie byliśmy zameldowani w tym kraju, formularz ten to tzw świadectwo imigracji/emigracji.
F. Formularz ten powinien wybrać fiskalny partner osoby zmarłej w danym roku podatkowym by rozliczyć swego zmarłego partnera , formularz F występuje również w kombinacjach z formularzem C lub M (jeśli zmarły nie był zameldowany w Holandii lub był zameldowany przez część roku )
Wybranie złego formularza rozliczeniowego jest bardzo częstą przyczyną odrzucenia naszego rozliczenia przez Belastingdienst, w tej sytuacji urząd poinformuje nas o błędzie i konieczne będzie ponowne rozliczenie stracimy jednak w ten sposób nawet kilka miesięcy czasu oczekiwania.
Wykonując rozliczenie podatku holenderskiego za pośrednictwem firmy AVAP wypełniasz jeden formularz zgłoszeniowy zaś my dokonujemy rozliczenia na prawidłowym druku
- - ulga z tytułu wychowania dziecka młodszego niż 12 lat (tzw. "extra zwrot podatku / extra zwrot na dziecko")
- - ulga pracownicza
- - odliczenie alimentów na partnera (alimenty na dzieci nie podlegają odliczeniu)
- - odliczenie kosztów nauczania które niebyły refundowane
- - odliczenie kredytu hipotecznego
- - odliczenie niektórych kosztów leczenia
- - odliczenie kosztów dojazdu do pracy komunikacją publiczną (cyklicznej)
- - itp
- - Osoby niezameldowane w Holandii mogą rozliczyć się do 5 lat wstecz (o ile nie otrzymały pisma wzywającego do rozliczenia wcześniej)
- - Osoby zameldowane na terenie Holandii powinny się rozliczyć przed 14 lipca roku następnego
- - pamiętaj że w 90% przypadków osobie pracującej w holandii należy się zwrot podatku a jedynym sposobem by go uzyskać jest rozliczenie podatku wykonane w sposób prawidłowy w ustawosym czasie i na odpowiednim druku
-
- holenderski system podatkowy zmienił się od roku 2015 a rozliczenie jest teraz stosunkowo trudne i wymaga dodatkowych zaświadczeń dlatego warto zlecić je wyspecjalizowanej firmie
- - zwrot podatku jest wypłacany zazwyczaj w sposób zaliczkowy może się wieć okazać że urząd najpierw wypłaci ci kwotę a dopiero później bedzie kontrolował poprawność twego rozliczenia, jeśli nie wykonałeś go prawidłowo urząd zażąda zwrotu wypłaconej kwoty .
- - rozliczenie w holandii jest obowiązkowe, urząd może wysłać ci pismo wzywające do rozliczenia w wyznaczonym okresie a jeśli się nie rozliczysz to może zostać nałożona na ciebie grzywna.
- - rozliczenie nie jest wykonywane automatycznie, zwrot podatku holenderskiego jest zawsze wyplacony na wskutek złożenia deklaracji podatkowej
- - aby rozliczyć się w sposób prawidłowy konieczne jest podanie dokładnych okresów pracy w Holandii
- - Jak długo dana osoba pracowała w Holandii od od
- - składki (wysokość podatku) jakie pracodawca wpłacił do Belastingdienst na poczet podatku dochodowego
- - czy mamy możliwość skorzystania z jakiejś konkretnej ulgi podatkowej
- - czy mamy do obliczenia jakieś koszty (jak np kredyt hipoteczny)
- - czy byliśmy zameldowani dany rok podatkowy w Holandii
- - czy nasze dochody z Holandii to minimum 90% dochodu światowego
- - czy wykonaliśmy rozliczenie podatku w Polsce PIT za okres pracy w Holandii
- - czy holenderski urząd skarbowy otrzymał nasze zaświadczenie UE/WE (podatnik kwalifikujący się go ulg) podpisane przez przez polski US
Firma AVAP może dla ciebie uzyskać zwrot podatku z Holandii jak i wykonać rozliczenie PIT by ubiegać się o zwrot w maksymalnej kwocie, zeznanie podatkowe wysyłane jest do Belastingdienst w formie elektronicznej, dzięki nam możesz uzyskać wyższy zwrot podatku z tego kraju.
